Fechas importantes en el pago de impuestos

Fechas importantes en el pago de impuestos

General

Recuerda las fechas importantes en las que debes pagar impuestos, márcalas en tu calendario para que no te olvides:

 

Enero: Proyecciones de gastos personales. Los contribuyentes que trabajan en relación de dependencia pueden presentar a su empleados, hasta el 31 de enero, la proyección de gastos personales del 2017. El formulario que se debe entregar en físico se llama GP. Con ello se determina el monto de impuesto a la renta que la empresa le retendrá mensualmente. Otra obligación para las personas que facturan es la declaración del IVA (mensual o semestral). Este mes también se paga, junto con la matrícula, los impuestos a la contaminación vehicular y a los vehículos motorizados.

Si tienes alguna propiedad dentro del predio urbano, puedes empezar a cancelar y obtener un descuento progresivo de acuerdo a la fecha en que cumplas tu obligación.

Febrero: Anexo de gastos personales 2016. Desde el 10 hasta el 28 de febrero, las personas naturales deben presentar el anexo de gastos personales. Quienes superaron los USD 11.170 de ingresos en 2016 tienen que realizar este trámite. Tome en cuenta que podrá deducirse los gastos personales, sin IVA ni ICE, así como los de su cónyuge e hijos menores de edad o con discapacidad, que no perciban ingresos y dependan del contribuyente. Para la fecha de la presentación del anexo tome en cuenta el noveno dígito de la cédula o RUC. El formulario está disponible en la web.

Marzo: Declaración del Impuesto a la renta. El 28 de marzo es la fecha tope para que las personas naturales presenten la declaración del impuesto a la renta del año anterior. Con la declaración se liquidan los valores, es decir, si pagó en exceso tiene derecho a una devolución. En cambio, si pagó menos de lo que debía cancelar debe pagar la diferencia. Deben realizar el trámite las personas que el 2016 ganaron más de USD 11.170 anuales. Los formularios son los 102 y 102A. La fecha de presentación del documento se hace de acuerdo con el noveno número de la cédula o RUC

Mayo: Declaración patrimonial. En mayo se debe declarar el patrimonio y presentar el formulario especial para este trámite. Esto rige para aquellas personas (solteras) cuyos activos superen las 20 fracciones básicas desgravadas del impuesto a la renta; es decir, más de USD 225.800. Si se trata de una sociedad conyugal, deben presentar la declaración si tienen activos superiores a 451.600. Para hacer el trámite, la persona debe cargar el documento con el detalle de sus activos en la página web. Esto debe realizarse según el noveno dígito de la cédula o RUC.

Julio: Anticipo del impuesto a la renta. Las personas naturales obligadas o no a llevar contabilidad deben cumplir con el primer anticipo del impuesto a la renta. Esta obligación suele generarse cuando la persona recibe ingresos adicionales por otra actividad económica. Para determinar el valor hay dos opciones: el monto que consta en la declaración presentada por el contribuyente o el valor indicado menos las retenciones de impuesto a la renta realizadas al contribuyente durante el año anterior al pago del anticipo.

Agosto: Segunda proyección de gastos. En este mes las personas naturales deben entregar la segunda proyección de gastos personales. El trámite aplica para aquellos trabajadores que están en relación de dependencia. Se entrega el formulario GP hasta el último día del mes. Se realiza una segunda proyección porque ya se sabe cómo fueron sus gastos en el primer semestre, por lo que esta es una opción para realizar una actualización de la primera proyección. No olvide que la entrega del formulario para este trámite se realiza de forma física al empleador.

Septiembre: Segunda cuota del anticipo al impuesto a la renta. Desde el 10 hasta el 28 de septiembre, los contribuyentes deben realizar el pago del anticipo del impuesto a la renta, por segunda ocasión. El formulario que se debe llenar es el mismo que se utilizó en la primera cuota; es decir, el 115. El trámite debe realizarse en línea. Si usted ingresa a la página web del SRI podrá encontrar los pasos y los detalles para cumplir con esta obligación. El año pasado estaban registrados 569 844 personas obligadas a pagar el IR. De estas, 20 416 no lo hicieron, según el SRI.

Diciembre: Impuesto a la tierra rural. Durante diciembre se realiza la declaración y el pago del impuesto a las tierras para quienes sean propietarios o quien tenga predios ubicados en el sector rural. El formulario que se debe llenar para cumplir con esta obligación es el número 111. La declaración deberá efectuarse únicamente a través de la página web del SRI. Para realizar el trámite, la persona debe obtener una clave. El pago se efectúa a través del comprobante electrónico de pago en una de las instituciones financieras autorizadas.
Esperamos que con toda esta información no te atrases en el pago de tus obligaciones tributarias y evites multas innecesarias que afecten tus finanzas personales.

 

Fuente Diario EL COMERCIO en la siguiente dirección:

http://www.elcomercio.com/actualidad/calendario-impuestos-declaraciones-sri-ecuador.html.

Puntos importantes sobre el pago del impuesto a la renta

Puntos importantes sobre el pago del impuesto a la renta

General

La falta de información sobre los impuestos te puede causar temor, incertidumbre o simplemente desinterés. Infórmate bien para que este año puedas cumplir con tus obligaciones tributarias a tiempo y bien informado.

 

La cultura tributaria es el conjunto de valores, creencias y actitudes que comparte una sociedad respecto a las leyes de tributación y su responsabilidad para cumplirlas con puntualidad.

 

Te compartimos todo lo que debes saber sobre el pago de tu impuesto a la renta en este año.

 

Impuesto a la renta de personas naturales: Lo debes declarar de acuerdo a tus ingresos anuales, la fecha máxima de declaración se presenta en una tabla para cada año de acuerdo al penúltimo dígito de tu cédula de identidad.  El porcentaje de impuesto de acuerdo al total de tus ingresos del año es la siguiente:

 

Tabla IR2017

Para la declaración del impuesto a la renta existen categorías de gastos que son deducibles de tus ingresos totales, cada una con sus valores máximos que no podrán superar el 50% de tus ingresos o el equivalente a $14,521. Las categorías y montos deducibles máximos son:

Gastodeducible

a) Vivienda hasta $ 3.630,25, son gastos deducibles los intereses por préstamos hipotecarios, gastos por compra, construcción, remodelación, ampliación, mejora o mantenimiento de la casa donde vives; pago de arriendo de la vivienda; gastos por servicios básicos como agua, electricidad o teléfono convencional; pago de alícuotas de urbanizaciones o condominios.

b) Educación hasta $ 3.630,25, son gastos deducibles el pago de la matrícula, pensión o derechos de grado; útiles escolares; pago de cuidado infantil (guarderías); uniformes; transporte escolar; equipos de computación; materiales didácticos, intereses de créditos educativos, costos de educación superior.

c) Alimentación hasta $ 3.630,25, son gastos deducibles la compra de comida preparada o alimentos para cocinar, facturas de restaurantes o de supermercados; bebidas (excepto las alcohólicas); pago de pensiones alimenticias.

d) Vestimenta hasta $ 3.630,25, son gastos deducibles todas las prendas que no sean accesorios.

e) Salud hasta $ 14.521 son gastos deducibles los relacionados con el bienestar físico y mental como honorarios médicos; servicios de hospitales, clínicas y laboratorios; medicina prepagada; primas mensuales o anuales de seguros médicos; valores no devueltos por aseguradoras (deducibles o coaseguros); medicamentos; insumos médicos; lentes y prótesis.

Para aplicar la tabla del impuesto a la renta 2017 visita nuestra página donde tienes que cambiar los datos y seguir los pasos  https://tusfinanzas.ec/todo-lo-que-necesitas-saber-para-el-pago-del-impuesto-a-la-renta/

 

¿Cómo organizar tus recibos y facturas de gastos?

¿Cómo organizar tus recibos y facturas de gastos?

General Planificación y Presupuesto

Los seres humanos por naturaleza no somos muy ordenados, y peor aún cuando se trata de mantener orden en nuestra vida financiera. Por ejemplo, ¿tienes la buena costumbre de guardar tus facturas y recibos? Y, ¿están ordenados? O más bien, ¿regados por toda la casa?

 

Los primeros meses del año son una excelente oportunidad para poner orden en tu vida financiera y específicamente a ese montón de recibos y facturas. Cada año, hasta el mes de marzo hay que ordenar tus facturas y recibos para el pago del impuesto a la renta. Y por otro lado como buena práctica, guarda todos tus recibos, notas de venta y facturas para saber cuánto gastas al mes y así reducir, mantener o eliminar lo innecesario.

Sigue las siguientes pautas para traer orden en el manejo de tus recibos y facturas:

 

  • Encuentra un lugar para archivarlos. A lo mejor pones las facturas en un simple cajón, sin embargo, es mejor organizar las facturas en una carpeta o archivador que puedes conseguirlo en cualquier papelería. Ubica la carpeta o archivador en el mismo lugar siempre para adquirir la rutina de archivar las facturas diarias.
  • Divide la carpeta o ponle el nombre a cada espacio de acuerdo a las categorías deducibles para el impuesto a la renta. Es decir, vivienda, alimentación, educación, salud y vestimenta.
  • Mantén tus archivos fuera del alcance de los niños o de las mascotas, eso te evitará un futuro dolor de cabeza.

 

[ctt tweet=”¡Organiza tus facturas del hogar en Excel!” coverup=”V99N8″]

 

Las ventajas de ingresar los datos de tus facturas en Excel son muchas. Por ejemplo, puedes organizar tus facturas por cada categoría de gasto deducible para el impuesto a la renta. Así puedes darte cuenta si llegas al tope máximo anual.

 

Si ingresas la información de tus facturas en la computadora, no olvides hacer un respaldo de la información. Algunas opciones incluyen un disco externo o simplemente guarda tus archivos importantes en la “nube” a través de programas de almacenamiento de datos como Dropbox o Google Drive. Además de no perder el archivo, puedes acceder a él en cualquier momento que estés conectado, incluso desde tu teléfono móvil.

 

Para los más exigentes y prolijos en el manejo de sus finanzas, existen numerosas aplicaciones móviles para organizar las facturas del hogar de forma sencilla.

 

Esperamos que estos consejos sencillos, los apliques en tu vida financiera. La organización de tus facturas y recibos es un paso importante para lograr un manejo adecuado de tus gastos.

 

 

Puntos a considerar del incremento del IVA

Puntos a considerar del incremento del IVA

General Planificación y Presupuesto

La economía es cíclica, siempre oscila entre periodos de crecimiento como de contracción. Las crisis económicas se caracterizan por escasez en la producción, comercialización y consumo de productos y servicios. Hoy en nuestro país se viven algunos cambios que afectan el estilo de vida de las persona y debemos aprender a ajustarnos a esta nueva realidad. Te contaremos algunos puntos a considerar del reciente incremento del impuesto al valor agregado IVA del 12 al 14%.

Alrededor del 89% de la canasta familiar que está dirigida al consumo no será impactada por este incremento pues estos productos no se gravan con IVA, entre estos bienes y servicios están los siguientes:

Bienes con IVA 0%
• Productos alimenticios de origen agrícola (frutas, legumbres), avícola, pecuario, carnes en estado natural, es decir ninguno que no haya pasado por un procesamiento o que fue modificado.
• Leches en estado natural, pasteurizadas, en polvo de producción natural, quesos, yogures, leches proteínicas infantiles.
• Pan, azúcar, panela, sal, margarina, manteca, aceites comestibles, fideos, avenas, harinas de consumo humano, enlatados nacionales de atún o sardina.
• Papel bond, libros.
• Energía eléctrica.
• Medicamentos y drogas de uso humano.

Servicios con IVA 0%
• Transporte nacional terrestre y acuático de pasajeros y carga.
• Salud, medicina prepagada, fabricación de medicamentos.
• Alquiler y arrendamiento de inmuebles destinados para vivienda.
• Educación en todos los niveles, incluyendo guardería para niños.
• Impresión de libros.
• Funerarios.
• Servicios administrativos prestados por el Estado y entidades del sector público.
• Espectáculos públicos.
• Peajes en carreteras y puentes.
• Seguros de salud y vida individuales.
• Clubes sociales, gremiales, cámaras de la producción, alícuotas.

Por otro lado, los bienes y servicios que sí incrementarán su precio por el aumento del IVA son los que te indicaremos a continuación, averigua los nuevos precios para que puedas realizar los ajustes respectivos en tu presupuesto y en tus gastos mensuales.

• Productos de higiene personal (cosméticos, pasta dental, jabón, cepillos de dientes, papel higiénico)
• Artículos de limpieza (detergente, desinfectantes, fundas para basura)
• Alimentos procesados
• Comida en restaurantes
• Vestimenta
• Línea blanca
• Autos
• Artículos para la construcción (cemento, pintura)
• Artículos para el hogar (muebles, colchones, cortinas, alfombras,
• Repuestos para el auto (neumáticos, baterías, mantenimiento vehicular)
• Servicios de telefonía celular, internet,
• Áreas de recreación (piscinas, cine, juguetes, hospedaje).

Esta nueva situación obliga a hacer cambios en tus hábitos de consumo y ajustes en tus gastos. Trabaja en familia para identificar tu nuevo presupuesto mensual e identificar los ajustes en conjunto.

Febrero: Mes para presentar el anexo de gastos personales

Febrero: Mes para presentar el anexo de gastos personales

General

Autor: Francisco Velasco

Las personas que reciban ingresos superiores a USD$10.800 anuales o USD$900 mensuales deberán presentar el pago del Impuesto a la Renta.

El usuario tiene la posibilidad de deducir el valor a pagar del Impuesto a la Renta en un 50% al presentar los comprobantes de venta de los siguientes rubros establecidos por el SRI:

  • Vivienda
  • Educación
  • Alimentación
  • Vestimenta
  • Saludo

La deducción de gastos personales no podrá ser mayor al 50% del total de los ingresos del contribuyente, y tampoco podrá superar el equivalente a 1.3 veces la fracción básica o USD $14.040.

Por ejemplo,

Si la persona tiene ingresos de USD$10.800, el valor máximo a deducir es USD$5.400

Si la persona tiene ingresos de USD$20.000, el valor máximo a deducir es USD$10.000

SI la persona tiene ingresos de USD$28.080, el valor máximo a deducir es USD$14.040

Si la persona tiene ingresos de USD$30.000, el valor máximo a deducir es USD$14.040

Los comprobantes de venta originales que respalden los gastos pueden estar a nombre del contribuyente, su cónyuge, hijos menores de edad o con discapacidad que no perciban ingresos gravados y que dependan del contribuyente son válidos para la deducción.

Los comprobantes no autorizados no podrán ser utilizados para la deducción de impuestos.

El valor máximo de cada rubro para descontar es el siguiente:

RubroPorcentajeValor USD
Vivienda32,5%$3.510
Educación32,5%$3.510
Alimentación32,5%$3.510
Vestimenta32,5%$3.510
Salud130%$14.040

El rubro de Salud es el único rubro que puede abarcar el valor completo, $14.040, del deducible del impuesto.

Es importante mencionar que si el rubro de salud ocupa todo el valor del deducible del impuesto, ninguno de los otros 4 rubros pueden ser tomados en cuenta.

Los tipos de gastos que se pueden considerar por rubro son los siguientes:

Vivienda:

  • Adquisición
  • Construcción
  • Remodelación
  • Ampliación
  • Mejora
  • Mantenimiento
  • Arriendo
  • Pago concepto básico: Agua, gas, electricidad, teléfono convencional
  • Alícuotas de condominio

Educación:

  • Matrícula
  • Pensión
  • Derechos de grado
  • Útiles y textos escolares
  • Cuidado infantil
  • Uniformes
  • Transporte escolar
  • Equipos de computación
  • Material didáctico para estudio
  • Intereses créditos educativos otorgados por instituciones autorizadas

Salud:

  • Pago de honorarios médicos
  • Pago de honorarios de profesionales de la salud
  • Servicio de salud brindado por Hospitales, Clínicas y laboratorios debidamente autorizados.
  • Medicina pre pagada
  • Prima seguro médico
  • Deducibles de seguros médicos
  • Medicamentos
  • Insumos médicos
  • Lentes y prótesis
  • Otros accesorios para la salud

Alimentación:

  • Productos naturales
  • Productos artificiales
  • Compra de alimentos en centros de expendio de alimentos preparados
  • Pensiones alimenticias

El anexo de gastos debe ser entregado según el formato establecido por el SRI, y las fechas de entrega son determinadas según el noveno dígito del RUC o cédula en el mes de febrero.

Noveno Dígito del RUC o CédulaFecha máxima de entrega
110 de febrero
212 de febrero
314 de febrero
416 de febrero
518 de febrero
620 de febrero
722 de febrero
824 de febrero
926 de febrero
028 de febrero

Fuente:

http://www.sri.gob.ec/de/anexo-gastos-personales

http://www.elcomercio.com/actualidad/sri-ecuador-proyeccion-impuesto-renta.html

El secreto del éxito para el 2015: una buena planificación financiera

El secreto del éxito para el 2015: una buena planificación financiera

General Planificación y Presupuesto

Nadie sabe lo que depara el futuro y eso es lo interesante. La vida es muy dinámica, depende de ti adaptarte al cambio y disfrutarlo en el intento.

 

Te proponemos algo, visualiza tu futuro preguntándote:  ¿Qué te gustaría ver en ese futuro?, ¿Tienes metas para llegar a él?, ¿Sabes qué pasos dar para conseguir que tus metas se transformen en logros?, ¿Cuál es tu motivación interior?  Nuestra realidad proyectada, frecuentemente se queda en algo abstracto.

[ctt tweet=”Tomar el control de tu vida. ¡Planifícala financieramente!” coverup=”L7bxB”]

 

Planificación financiera 2015 en 4 pasos:

 

1.- Administración del flujo de dinero Aprende aquí [Vídeo] como analizar el flujo del dinero en tu hogar. El ejercicio del registro de gastos te permite tomar una foto de tu situación financiera actual.

 

Después en base a la foto de tus finanzas, puedes iniciar un ejercicio de planificación con un presupuesto. [Herramienta]

 

¿Cuánto suman tus ingresos mensuales?

Determina los ingresos de todas las personas que se encuentran económicamente activos en tu casa.

 

¿Cuánto suman tus gastos mensuales?

No olvides incluir cualquier gasto eventual y un colchón para gastos imprevistos en tu presupuesto.

 

2.- Planificación del pago de todos tus impuestos del próximo año.

 

Haz un calendario con fechas de pago para todos los impuestos posibles:

–        De la casa (en caso que lo tengas) (Lo que debes conocer sobre el impuesto predial)

–        Del vehículo

–        De la renta (Actualiza tu proyección de gastos y dedúcelos de tus impuestos),

–        Del negocio (en caso que lo tengas)

–        De la seguridad ciudadana

 

Incluye los valores correspondientes a cada impuesto en tu presupuesto. Planificando antes, será más fácil evitar el pago de multas por atraso o incumplimiento.

 

3.- Disminución y liquidación de las deudas.

 

Elabora una lista de todas tus deudas vigentes en tarjetas de crédito, créditos comerciales, crédito automotriz, crédito hipotecario y/o préstamos de amigos o familiares.  [Herramienta]. Una vez realizado el inventario, formula un plan para ir bajando tus deudas y analiza bien si todavía tienes capacidad de pago para asumir deudas adicionales en el nuevo año.

 

4.- Planificación y administración de las inversiones.

Finalmente, si tienes dinero ahorrado, elige el [Vídeo] producto de ahorro que más te convenga para mejorar la rentabilidad de las mismas.

 

¡Manos a la obra! Tomar estos pasos te ayudará a identificar que debes hacer para llegar a donde quieres ir. Mientras más pronto empiezas, ¡más fácil será alcanzar tus metas en el nuevo año!

Marzo, Declara tus impuestos

Marzo, Declara tus impuestos

General Planificación y Presupuesto

Llegó el mes de Marzo, y eso significa una cosa: ES MOMENTO DE DECLARAR IMPUESTOS. Es importante que presentes la declaración a tiempo pues de esa manera evitarás el pago de multas y cargos adicionales por el atraso.

A continuación te presentamos el calendario para que hagas tu declaración a tiempo así como algunos elementos que debes tener en cuenta al momento de hacer la misma.

tabla impuesto a la renta

En tu declaración debes colocar:

  • Todos los ingresos recibidos desde el 1 de enero hasta el 31 de diciembre del 2014
  • Tus gastos personales deducibles, máximo por $13,533 o 50% del total de tus ingresos
  • El total de las retenciones que te realizó tu empleador u otros agentes de retención, incluyendo los aportes al IESS

 

No dejes para el último y utiliza nuestra guía de TODO LO QUE NECESITAS SABER SOBRE EL IMPUESTO A LA RENTA.

Qué son los gastos deducibles y cómo sacarles provecho

Qué son los gastos deducibles y cómo sacarles provecho

General Planificación y Presupuesto

¿Qué son gastos deducibles?

Los gastos deducibles son todos los gastos que puedes restarle a tus ingresos para  conseguir un beneficio, sobre esa utilidad se calcula los impuestos.

Las personas que trabajamos en relación de dependencia (que tenemos un empleador), podemos deducir de nuestro impuesto a la renta ciertos gastos. Podemos deducir nuestros gastos y en caso de ser casados y tener hijos, los gastos de nuestro cónyuge y de los hijos menores de edad. Si tenemos hijos con capacidades diferentes es posible deducir los gastos de ellos independientemente de su edad.

Resumen de Gastos Deducibles

 

Salud:    Límite de gastos a deducir USD 13.533

  • Honorarios médicos y a profesionales de la salud con título profesional
  • Servicios de salud prestados por clínicas, hospitales, laboratorios clínicos y farmacias
  • Medicamentos, insumos médicos
  • Lentes, prótesis
  • Medicina prepagada y prima de seguro médico en contrato individual y corporativo

Alimentación: Límite de gastos a deducir USD 3.383,25

  • Compra de alimentos para consumo humano
  • Consumo de alimentos en restaurantes y similares
  • Pensión alimenticia debidamente sustentada en resolución judicial

Educación: Límite de gastos a deducir USD 3.383,25

  • Matrícula y pensión en todos los niveles del sistema educativo
  • Útiles y textos escolares
  • Servicios especiales para educación a personas con capacidades especiales.
  • Servicios de centros de cuidado infantil y uniformes

Vivienda: Límite de gastos para deducir USD 3.383,25

  • Arriendo de una única vivienda
  • Intereses de préstamos hipotecarios, otorgados por instituciones autorizadas.
  • Los impuestos prediales de un único inmueble.

Vestimenta:  Límite de gastos para deducir USD 3.383,25

  • Prendas de vestir con excepción de accesorios

 

Cómo actualizar el estimado de gastos deducibles

Que debes hacer para actualizar:

  1. Reúne todas las facturas de los cinco rubros : salud, alimentación, educación, vivienda, vestimenta. Lo más fácil es tener una carpeta o sobre amarilla dónde pueden ir todas las facturas emitidas en el año.
  2. Revisa que las facturas tengan: nombre del establecimiento, RUC, dirección y teléfono.
  3. Agrúpalas por cada uno de los rubros.
  4. Suma el valor de las facturas de cada rubro. Si tienes una computadora, utiliza este formato para sumar los rubros. No debes incluir el valor del IVA. Confirma el resultado.
  5. Compara la proyección inicial entregada a tú empleador con la proyección actualizada.
  6. Estima lo que gastarás en los últimos meses del año que faltan. Incorpora a la proyección actualizada la estimación de los últimos meses. Ingresa el detalle de los gastos en el siguiente formato y la proyección se realizará automáticamente.
  7. Ingresa a: www.sri.gob.ec, descarga el formulario de proyección de gastos.
  8. Entrega el formulario a tú empleador, con esta información se recalculará el descuento mensual por el impuesto a la renta.
  9. Recuerda que el impuesto a la renta lo pagan las personas con una renta anual superior a USD 10.180.
  10. Guarda las facturas y notas de venta. Estos documentos pueden ser exigidos por el SRI en cualquier momento hasta después de siete años.

 

Si en este año, no pudiste deducir de tus impuestos estos gastos personales, no te preocupes. Infórmate y prepárate para hacerlo el siguiente año.

Para más información visite la página web del SRI:  Deducibles impuesto a la renta: http://www.sri.gob.ec/de/302

Fuente : Diario el Comercio / SRI